¿Qué es el Confirming y para qué Sirve? Guía Completa | Grupo Movar

Banca y Financiación

¿Qué es el confirming y para qué sirve?

Guía completa para quien lo oye por primera vez: cómo funciona, la diferencia entre con y sin recurso, y qué tipos existen.

Por Juan del Pino · 5 min. de lectura

El confirming es un servicio que ofrece un banco para gestionar los pagos de una empresa a sus proveedores, y que además permite a esos proveedores cobrar sus facturas antes del vencimiento si lo desean, a cambio de un pequeño coste financiero. Si es la primera vez que oyes el término, quédate con esta idea: el confirming ordena y adelanta pagos y cobros entre una empresa y su cadena de proveedores, con el banco como intermediario.

Cómo funciona el confirming paso a paso

La empresa pagadora contrata el servicio con su banco y le comunica qué facturas de sus proveedores debe pagar y en qué fecha. El banco avisa a cada proveedor de que tiene una factura confirmada a su nombre, y le ofrece la opción de cobrarla en el momento (con un pequeño descuento financiero) o esperar a la fecha de vencimiento pactada originalmente. El proveedor decide libremente qué le conviene más según su propia necesidad de caja.

Qué tipos de confirming existen

No todos los confirmings son iguales. La clasificación más relevante para una pyme es esta:

Los tipos de confirming dependen de dos variables independientes entre sí: si el proveedor puede anticipar el cobro o no, y si ese anticipo es con recurso o sin recurso para el proveedor. Combinando ambas aparecen los tipos que se ofrecen hoy en el mercado bancario español.

Primera variable: con anticipo o sin anticipo

Confirming con anticipo

Es el más habitual: el proveedor puede decidir cobrar antes del vencimiento pactado, a cambio de un coste financiero. Aporta valor real porque mejora la liquidez del proveedor antes de la fecha original.

Confirming sin anticipo

Solo ordena y garantiza el pago en la fecha de vencimiento original, sin opción de cobro adelantado. Aquí el valor para el proveedor está en la seguridad del cobro, no en adelantar caja.

Segunda variable: con recurso o sin recurso

Confirming sin recurso

Si la empresa pagadora no abona finalmente la factura al banco, el proveedor que ya cobró no tiene que devolver ese dinero. El riesgo lo asume el banco, no el proveedor. Suele tener un coste financiero algo mayor, precisamente porque el banco asume ese riesgo adicional.

Confirming con recurso

Aquí el riesgo recae en el proveedor: si la empresa pagadora no paga al banco, el proveedor que anticipó el cobro puede tener que devolver el dinero. Es más económico para el banco y, por tanto, para la empresa que lo contrata.

Otras variantes

Anticipo total o parcial

Según el acuerdo con el banco, el proveedor puede anticipar el 100% del importe de la factura o solo una parte, dejando el resto para la fecha de vencimiento original.

Confirming con línea garantizada

Algunos bancos ofrecen al proveedor una línea de anticipo garantizada de antemano, de forma que sabe con certeza que podrá anticipar sus facturas confirmadas sin depender de una aprobación caso a caso.

La diferencia entre con y sin recurso es la que más peso tiene a la hora de decidir si te interesa anticipar el cobro de una factura confirmada: profundizamos en ella en el siguiente apartado.

Cómo elige cada empresa qué tipo de confirming usar

La elección depende de la relación comercial entre la empresa pagadora y cada proveedor concreto, no de una política única para toda la cartera. Con proveedores estratégicos de largo recorrido, muchas empresas ofrecen confirming sin recurso como gesto de confianza que refuerza la relación comercial. Con proveedores puntuales o de menor volumen, es habitual limitar la oferta a confirming con recurso, que resulta más económico para el banco y, por tanto, para la empresa que lo contrata.

Qué tipo de confirming te conviene si eres el proveedor que cobra

Si tu empresa recibe confirmings de distintos clientes, no todos van a ofrecerte las mismas condiciones. Conviene revisar, factura a factura, si el anticipo es con o sin recurso antes de decidir si te compensa el coste financiero de cobrar antes. Esta decisión se puede tomar de forma más informada si conoces también tu propio ciclo de conversión de efectivo: cuanto más ajustada esté tu caja, más sentido tiene anticipar el cobro aunque el coste financiero sea algo mayor.

También conviene comparar el confirming con otras alternativas de financiación del circulante antes de decidir: nuestro artículo sobre factoring, confirming y leasing desarrolla esta comparativa completa.

Qué significa “confirming sin recurso” para quien lo escucha por primera vez

Es habitual encontrar el confirming acompañado de las palabras “con recurso” o “sin recurso”, y esa diferencia decide quién asume el riesgo si la empresa pagadora finalmente no abona la factura al banco. En el confirming sin recurso, ese riesgo lo asume el banco, no el proveedor que ya cobró; en el con recurso, el proveedor podría tener que devolver el dinero anticipado.

¿Tu empresa recibe o emite confirmings y quieres saber si te conviene anticipar el cobro en cada caso?

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Para qué sirve el confirming a una pyme

Sirve para dos cosas distintas según qué lado de la operación ocupes. Si eres la empresa que paga, el confirming ordena tu gestión de pagos a proveedores y mejora tu imagen de solvencia frente a ellos, porque el pago queda respaldado por un banco. Si eres el proveedor que cobra, el confirming te da la opción de adelantar cobros sin necesidad de negociar nada directamente con tu cliente, simplemente decidiendo si te interesa el coste financiero que ofrece el banco por cobrar antes.

Cómo funciona el confirming para pymes en la práctica

En el canal mayorista y de distribución, donde los plazos de cobro suelen ser largos, el confirming se ha convertido en una herramienta habitual para no depender solo de la paciencia de la propia tesorería. No sustituye a una buena gestión del ciclo de cobro y pago, pero sí da flexibilidad cuando aparece una necesidad puntual de caja sin tener que renegociar condiciones comerciales con el cliente.

Es un caso muy similar al de nuestro caso de éxito con una empresa mayorista de cristalería y carpintería de aluminio, donde parte del trabajo consistió precisamente en ordenar el ciclo de cobro y pago del negocio.

Si tu empresa recibe confirmings de sus clientes y quieres saber si te conviene anticipar el cobro en cada caso, en Grupo Movar analizamos esta decisión como parte de nuestro diagnóstico financiero gratuito. Y si lo que necesitas es una negociación bancaria más amplia (no solo confirming, también líneas de crédito o financiación), nuestro servicio de CFO externo incluye la negociación directa con tu entidad financiera.

Preguntas frecuentes

¿Qué es el confirming?

El confirming es un servicio bancario que gestiona los pagos de una empresa a sus proveedores, y permite a esos proveedores cobrar sus facturas antes del vencimiento si lo desean, a cambio de un pequeño coste financiero.

¿El confirming tiene coste para la empresa que paga a sus proveedores?

El servicio de gestión de pagos suele tener un coste reducido para la empresa pagadora; el coste financiero por anticipar el cobro lo asume normalmente el proveedor que decide cobrar antes.

¿Estoy obligado a cobrar antes si me ofrecen un confirming?

No. El proveedor siempre puede elegir esperar a la fecha de vencimiento original sin coste adicional, o anticipar el cobro asumiendo el coste financiero que ofrezca el banco en ese momento.

¿Qué significa “confirming sin recurso” en una frase sencilla?

Significa que, si tu cliente no paga finalmente al banco, tú como proveedor que ya cobraste no tienes que devolver ese dinero: el riesgo lo asume el banco, no tú.

¿Es lo mismo confirming que un pagaré?

No. Un pagaré es un documento de pago que el proveedor puede descontar por su cuenta en cualquier banco; el confirming es un servicio gestionado directamente por el banco de la empresa pagadora, con condiciones ya pactadas de antemano.

¿Qué tipos de confirming existen?

Los tipos combinan dos variables: con o sin anticipo del cobro, y con o sin recurso para el proveedor. También existen variantes según si el anticipo es parcial o total, y si la línea está garantizada de antemano por el banco.

¿Cuántos tipos de confirming existen en total?

En la práctica se combinan dos variables (con o sin anticipo, y con o sin recurso), lo que da lugar a varias combinaciones posibles. Cada banco puede además añadir matices propios en las condiciones concretas de cada producto.

¿Qué tipo de confirming es más habitual en pymes españolas?

El confirming con anticipo es, con diferencia, el más utilizado, ya que es el que aporta valor real al proveedor al permitirle mejorar su liquidez antes del vencimiento original.

¿Puede una misma empresa tener distintos tipos de confirming con distintos proveedores?

Sí, es habitual y recomendable adaptar las condiciones a la relación y volumen con cada proveedor concreto, en vez de aplicar una política única para toda la cartera.

¿El tipo de confirming afecta al coste financiero que paga el proveedor?

Sí, normalmente el confirming sin recurso tiene un coste algo mayor que el con recurso, precisamente porque el banco asume un riesgo adicional en esa modalidad.

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